|
результатов. Таблица 4 Система оценки процентного риска Риск изменения процентных ставок Низкий Умеренный Высокий Несбалансированная позиция имеется только в краткосрочной перспективе Несбалансированная позиция может быть долгосрочной, но она эффективно хеджирована Имеется несбалансированная позиция в долгосрочной перспективе, и её хеджирование дорогостоящее Способы и методы измерения повышают эффективность принятия решений путем предоставления содержательной своевременной информации в рамках ряда определенных и обоснованных сценариев Способы и методы имеют незначительные недостатки, но они приемлемы для данного объема и забалансовых рисков у банка Процесс учета объема и сложности балансовых рисков в банке упрощен Структура лимитов обеспечивает четкие параметры влияния риска на прибыль и стоимость собствен ного каптала в рамках ряда определенных и обоснованных сценариев Структура лимитов приемлема для контроля влияния риска на прибыль и стоимость собственного каптала в рамках определенных и обоснованных сценариев Структура лимитов неприемлема для контроля или не отражает влияния риска на прибыль и стоимость собственного каптала в рамках определенных и обоснованных сценариев Для оценки подверженности банка процентному риску используются показатели САР: кх_ Ш №1 . (15) В случае, если К1 больше единицы, разрыв положительный; если К1 меньше единицы отрицательный, если К1 равен единице нулевой. 48 |
142 Окончание табл. 1 I 2 3 Несбалансированная позиция имеется только в краткосрочной перспективе Несбалансированная позиция может быть долгосрочной, но она эффективно хеджирована Имеется несбалансированная позиция в долгосрочной перспективе, и ее хеджирование дорогостоящее Маловероятно, что несбалансированная позиция вследствие изменения процентных ставок вызовет непостоянство прибыли или капитала Значительное непостоянство прибыли или капитала вследствие изменения процентных ставок не предвидится Значительное непостоянство прибыли или капитала вследствие изменения процентных ставок не предвидится Процесс управления риском изменения процентных ставок осуществляется активно и эффективно Процесс управления риском изменения процентных ставок приемлем Процесс управления риском изменения процентных ставок неприемлем Способы и методы измерения повышают эффективность процесса принятия решений путем предоставления содержательной своевременной информации в рамках ряда определенных и обоснованных сценариев Способы и методы измерения имеют незначительные недостатки, но они приемлемы для данного объема и забалансовых рисков у банка С учетом объема и сложности балансовых и забалансовых рисков у банка процесс излишне упрощен Управленческие информационные системы оперативные, точные, полные и надежные Управленческие информационные системы в большей части оперативные, точные, полные и надежные Управленческие информационные системы имеют существенные недостатки Структура лимитов обеспечивает четкие параметры влияния риска на прибыль и экономическую стоимость собственного капитала в рамках ряда определенных и обоснованных сценариев Структура лимитов приемлема для контроля влияния риска на прибыль и экономическую стоимость собственного капитала в рамках определенных и обоснованных сценариев Структура лимитов неприемлема или не отражает влияния риска на прибыль и экономическую стоимость собственного капитала |