|
2.2 Анализ портфеля активов коммерческого банка Одной из основных функций коммерческого банка является кредитование, осуществляемое для финансирования потребительских и инвестиционных целей субъектов предпринимательской деятельности, физических лиц и государственных организаций. Поскольку банки путем кредитования могут способствовать появлению новых предприятий и рабочих мест, постольку от эффективности выполнения этой функции во многом зависит экономическое положение регионов. Одним из ключевых факторов, определяющих структуру конкретного банковского кредитного портфеля, является специфика сектора рынка, который обслуживает конкретный банк. Наиболее существенными факторами, определяющими структуру банковского портфеля, являются следующие: кредитная политика коммерческого банка; специфика сектора рынка, который обслуживает конкретный банк; размеры банка и особенно размер капитала банка, определяющий максимальную величину кредита па одного заемщика; опьгг и квалификация сотрудников банка на всех уровнях управления; возможность доступа к рынку межбанковских кредитов. Под кредитной политикой коммерческого банка следует понимать искусство управлять совокупным банковским кредитным портфелем, т.к. в первую очередь от нее зависит доходность всего портфеля банка. Естественно, что рассматривать кредитную политику изолированно, без рассмотрения остальных составных элементов банковской политики, и в первую очередь депозитной, невозможно. Большинство исследователей совершенно справедливо структурируют кредитную политику коммерческого банка на основе тех или иных сущностных классификаторов. Но такой механистический подход не всегда приводит к корректным результатам. 74 |
из Раздел 3. Требования коммерческого банка: портфельный аспект Глава 1. Ссудные требования коммерческого банка Одной из основных функций коммерческого банка является кредитование, осуществляемое для финансирования потребительских и инвестиционных целей субъектов предпринимательской деятельности, физических лиц и государственных организаций. Поскольку банки путем кредитования могут способствовать появлению новых предприятий и рабочих мест, постольку от эффективности выполнения этой функции во многом зависит экономическое положение регионов. Одним из ключевых факторов, определяющих структуру конкретного банковского кредитного портфеля, является специфика сектора рынка, коте рый обслуживает конкретный банк. Наиболее существенными факторами, определяющими структуру банковского портфеля, являются следующие: — кредитная политика коммерческого банка; — специфика сектора рынка, который обслуживает конкретный банк; — размеры банка и особенно размер капитала банка, определяющий максимальную величину кредита на одного заемщика; — опыт и квалификация сотрудников банка на всех уровнях управления; — возможность доступа к рынку межбанковских кредитов. Определяя термин «политика» как синоним «искусство управления», дополним, что под кредитной политикой коммерческого банка следует понимать искусство управлять совокупным банковским кредитным портфелем. Естественно, что рассматривать кредитную политику изолированно, без рассмотрения остальных составных элементов банковской политики, и в первую очередь депозитной, невозможно. Большинство исследователей совершенно справедливо структурируют кредитную политику коммерческого банка на основе тех или иных сущностных классификаторов. Но такой механистический подход, об опасности которого уже говорилось ранее, не всегда приводит к корректным результатам. 268 величины процентных ставок по предельным издержкам» и т.д.) следует отметить, что процентные ставки не несут функциональной нагрузки. В такой ситуации корреляционный анализ может позволить определить взаимосвязь двух величин, которые в зависимости от рассматриваемых финансовых инструментов могут выступать в форме как плавающих, так и фиксированных процентных ставок. Устойчивость корреляционной зависимости между двумя рядами количественных характеристик финансовых инструментов может представлять весьма важную информацию для определения того, какой инструмент может быть использован в портфеле в настоящий момент. При этом необходимо учитывать, что депозиты являются зеркальным отображением долговых обязательств как финансовых инструментов, являющихся объектом интересов банковской портфельной политики. Коммерческие банки, привлекая депозиты по фиксированным станкам, для минимизации риска должны держать часть привлеченных средств в форме легкореализуемых ценных бумаг с фиксированным доходом, что обеспечивает им определенную гибкость для быстрого приспособления к изменениям экономических условий. Употребляя термин «политика» как синоним понятия «искусство управления», детерминируем, что под кредитной политикой коммерческого банка следует понимать искусство управлять совокупным банковским кредитным портфелем. Анализируя вопросы банковской кредитной политики в контексте теории и практики формирования и управления банковским портфелем, необходимо четко определить цели на макрои микроуровнях и пути их достижения. В период экономической и политической нестабильности основной целью деятельности коммерческого банка должна быть оптимизация банковского портфеля, характеризуемая балансом интересов владельцев банка, его руководителей, клиентов, фискальных органов и органов денежно-кредитного регулирования. |